JPK_FA

JPK_FA

Moduł JPK_FA pozwala na przygotowywanie plików JPK_FA na podstawie danych zebranych w systemie oraz ręczne dodawanie faktur wystawionych poza systemem InterClinic.

Formatka JPK_FA składa się z:

• Pełna nazwa firmy- pełna nazwa firmy, dla której były wystawiane faktury
• Data od- definicja okresu za jaki sporządzamy plik
• Data do- definicja okresu za jaki sporządzamy plik

• Nowy dokument JPK_FA:
  • Nazwa Pliku- nazwa automatyczna, z możliwością wpisania własnej
  • Podmiot- Dane identyfikujące podmiot, wybierane z listy
  • Urząd Skarbowy- wybierany z listy
  • Miesiąc- wybór z listy
  • Rok- wybór z listy
  • Generuj JPK_FA- przycisk do generowania nowego pliku na podstawie wybranych powyżej danych
• Dane ogólne:
  • Nagłówek zawiera:
    • Kod formularza
    • Kod systemowy formularza
    • Kod formularza schema
    • Wariant formularza
    • Cel złożenia- wybór z listy: Złożenie/Korekta
    • Data wytworzenia JPK- dd:mm:rr wraz z dokładną godziną
    • Data od
    • Data do
    • Waluta- zawsze PLN
    • Kod Urzędu Skarbowego
  • Dane Podmiotu:
    • Pełna nazwa podmiotu
    • NIP firmy
    • REGON
    • kod kraju
    • Województwo- wybór z listy
    • Powiat- wybór z listy
    • Gmina- wybór z listy
    • Miejscowość
    • Ulica
    • Nr domu
    • Nr lokalu
    • Kod pocztowy
  • Stawki Podatku:
    • Stawka 1-Wartość stawki podstawowej
    • Stawka 2- Wartość stawki obniżonej pierwszej
    • Stawka 3- Wartość stawki obniżonej drugiej
    • Stawka 4- Wartość stawki obniżonej trzeciej - pole rezerwowe
    • Stawka 5- Wartość stawki obniżonej czwartej - pole rezerwowe
  • Faktury
    • P_1-Data wystawienia
    • P_2A- Kolejny numer faktury, nadany w ramach jednej lub więcej serii, który w sposób jednoznaczny identyfikuje fakturę
    • P_3A- Imię i nazwisko lub nazwa nabywcy towarów lub usług. Pole opcjonalne dla przypadku określonego w art. 106e ust. 5 pkt 3 ustawy
    • P_3B- Adres nabywcy. Pole opcjonalne dla przypadku określonego w art. 106e ust. 5 pkt 3 ustawy
    • P_3C- Imię i nazwisko lub nazwa sprzedawcy towarów lub usług
    • P_3D- Adres sprzedawcy
    • P_4A- >Kod (prefiks) podatnika VAT UE dla przypadków określonych w art.97 ust. 10 ustawy
    • P_4B- Numer, za pomocą którego podatnik jest zidentyfikowany na potrzeby podatku, z zastrzeżeniem pkt 24 lit. a ustawy. Pole opcjonalne dla przypadku określonego w art. 106e ust. 4 pkt 2 ustawy.
    • P_5A- Kod (prefiks) nabywcy - podatnika VAT UE dla przypadków określonych w art. 97 ust. 10 ustawy
    • P_5B- Numer, za pomocą którego nabywca towarów lub usług jest identyfikowany dla podatku lub podatku od wartości dodanej, pod którym otrzymał on towary lub usługi, z zastrzeżeniem pkt 24 lit. b ustawy. Pole opcjonalne dla przypadku określonego w art. 106e ust. 5 pkt 2 ustawy.
    • P_6- Data dokonania lub zakończenia dostawy towarów lub wykonania usługi lub data otrzymania zapłaty, o której mowa w art. 106b ust. 1 pkt 4, o ile taka data jest określona i różni się od daty wystawienia faktury
    • P_13_1-Suma wartości sprzedaży netto ze stawką podstawową -aktualnie 23% albo 22%.
    • P_14_1- Kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto ze stawką podstawową - aktualnie 23% albo 22%
    • P_13_2- Suma wartości sprzedaży netto ze stawką obniżoną pierwszą - aktualnie 8 % albo 7%
    • P_14_2- Kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto ze stawką obniżoną - aktualnie 8% albo 7%
    • P_13_3- Suma wartości sprzedaży netto ze stawką obniżoną drugą - aktualnie 5%
    • P_14_3- Kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto ze stawką obniżoną drugą - aktualnie 5%
    • P_13_4- Suma wartości sprzedaży netto ze stawką obniżoną trzecią - pole rezerwowe
    • P_14_4- Kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto ze stawką obniżoną trzecią - pole rezerwowe
    • P_13_5- Suma wartości sprzedaży netto ze stawką obniżoną czwartą - pole rezerwowe.
    • P_14_5- Kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto ze stawką obniżoną czwartą - pole rezerwowe.
    • P_13_6- Suma wartości sprzedaży netto ze stawką 0%. Pole opcjonalne dla przypadków określonych w art. 106e ust.2 i 3 ustawy (gdy przynajmniej jedno z pól P_106E_2 i P_106E_3 przyjmuje wartość "true"), a także art. 106e ust. 4 pkt 3 i ust. 5 pkt 1-3 ustawy
    • P_13_7- Suma wartości sprzedaży zwolnionej. Pole opcjonalne dla przypadków określonych w art. 106e ust.2 i 3 ustawy (gdy przynajmniej jedno z pól P_106E_2 i P_106E_3 przyjmuje wartość "true"), a także art. 106e ust. 4 pkt 3 i ust. 5 pkt 1-3 ustawy
    • P_15- Kwota należności ogółem
    • P_16- W przypadku dostawy towarów lub świadczenia usług, w odniesieniu do których obowiązek podatkowy powstaje zgodnie z art. 19a ust. 5 pkt 1 lub art. 21 ust. 1 - wyrazy "metoda kasowa", należy podać wartość "true"; w przeciwnym przypadku - wartość - "false
    • P_17- W przypadku faktur, o których mowa w art. 106d ust. 1 - wyraz "samofakturowanie", należy podać wartość "true"; w przeciwnym przypadku - wartość -"false"
    • P_18- W przypadku dostawy towarów lub wykonania usługi, dla których obowiązanym do rozliczenia podatku, podatku od wartości dodanej lub podatku o podobnym charakterze jest nabywca towaru lub usługi - wyrazy "odwrotne obciążenie", należy podać wartość "true"; w przeciwnym przypadku - wartość - "false"
    • P_19- W przypadku dostawy towarów lub świadczenia usług zwolnionych od podatku na podstawie art. 43 ust. 1, art. 113 ust. 1 i 9 albo przepisów wydanych na podstawie art. 82 ust. 3 należy podać wartość "true"; w przeciwnym przypadku - wartość -"false"
    • P_19A- Jeśli pole P_19 równa się "true" - należy wskazać przepis ustawy albo aktu wydanego na podstawie ustawy, na podstawie którego podatnik stosuje zwolnienie od podatku
    • P_19B- Jeśli pole P_19 równa się "true" - należy wskazać przepis dyrektywy 2006/112/WE, który zwalnia od podatku taką dostawę towarów lub takie świadczenie usług
    • P_19C- Jeśli pole P_19 równa się "true" - należy wskazać inną podstawę prawną wskazującą na to, że dostawa towarów lub świadczenie usług korzysta ze zwolnienia
    • P_20- W przypadku, o którym mowa w art. 106c ustawy należy podać wartość "true"; w przeciwnym przypadku - wartość - "false"
    • P_20A- Jeśli pole P_20 równa się "true" - należy podać nazwę organu egzekucyjnego lub imię i nazwisko komornika sądowego
    • P_20B- Jeśli pole P_20 równa się "true" - należy podać adres organu egzekucyjnego lub komornika sądowego
    • P_21- W przypadku faktur wystawianych w imieniu i na rzecz podatnika przez jego przedstawiciela podatkowego należy podać wartość "true"; w przeciwnym przypadku -wartość - "false"
    • P_21A- Jeśli pole P_21 równa się "true" - należy podać nazwę lub imię i nazwisko przedstawiciela podatkowego
    • P_21B-Jeśli pole P_21 równa się "true" - należy podać adres przedstawiciela podatkowego
    • P_21C- Jeśli pole P_21 równa się "true" - należy podać numer przedstawiciela podatkowego, za pomocą którego jest on zidentyfikowany na potrzeby podatku
    • P_22A- Data dopuszczenia nowego środka transportu do użytku
    • P_22B- Przebieg pojazdu - w przypadku pojazdów lądowych, o których mowa w art. 2 pkt 10 lit. a ustawy
    • P_22C- Liczba godzin roboczych używania nowego środka transportu - w przypadku jednostek pływających, o których mowa w art. 2 pkt 10 lit. b, oraz statków powietrznych, o których mowa w art. 2 pkt 10 lit. c ustawy
    • P_23- W przypadku faktur wystawianych przez drugiego w kolejności podatnika, o którym mowa w art. 135 ust. 1 pkt 4 lit. b i c, w wewnątrzwspólnotowej transakcji trójstronnej (procedurze uproszczonej) - dane określone w art. 136, należy podać wartość "true"; w przeciwnym przypadku - wartość - "false
    • P_106E_2- W przypadku świadczenia usług turystyki, dla których podstawę opodatkowania stanowi zgodnie z art. 119 ust. 1 kwota marży, faktura - w zakresie danych określonych w ust. 1 pkt 1-17 - powinna zawierać wyłącznie dane określone w ust. 1 pkt 1-8 i 15- 17, a także wyrazy "procedura marży dla biur podróży", należy podać wartość "true"; w przeciwnym przypadku - wartość - "false"
    • P_106E_3- W przypadku dostawy towarów używanych, dzieł sztuki, przedmiotów kolekcjonerskich i antyków, dla których podstawę opodatkowania stanowi zgodnie z art. 120 ust. 4 i 5 marża, należy podać wartość "true"; w przeciwnym przypadku - wartość - "false"
    • P_106E_3A- Jeżeli pole P_106E_3 równa się wartości "true", należy podać wyrazy: "procedura marży - towary używane" lub "procedura marży - dzieła sztuki" lub "procedura marży - przedmioty kolekcjonerskie i antyki"
    • RodzajFaktury- >Rodzaj faktury: VAT - podstawowa; KOREKTA - korygująca; ZAL - faktura dokumentująca otrzymanie zapłaty lub jej części przed dokonaniem czynności (art.106b ust. 1 pkt 4 ustawy); POZ - pozostałe
    • PrzyczynaKorekty- Przyczyna korekty dla faktur korygujących
    • NrFaKorygowanej-Numer faktury korygowanej
    • OkresFaKorygowane-Dla faktury korygującej - okres, do którego odnosi się udzielany opust lub obniżka, w przypadku gdy podatnik udziela opustu lub obniżki ceny w odniesieniu do wszystkich dostaw towarów lub usług dokonanych lub świadczonych na rzecz jednego odbiorcy w danym okresie
    • ZALZaplata-Dla faktury zaliczkowej - otrzymana kwota zapłaty
    • ZALPodatek-Dla faktury zaliczkowej - kwota podatku wyliczona według wzoru z art.106f ust. 1 pkt 3 ustawy
  • Pozycje faktur:
    • P_2B- Kolejny numer faktury, nadany w ramach jednej lub więcej serii, który w sposób jednoznaczny identyfikuje fakturę
    • P_7- Nazwa (rodzaj) towaru lub usługi. Pole opcjonalne wyłącznie dla przypadku określonego w art 106j ust.3 pkt 2 ustawy (faktura korekta)
    • P_8A- Miara dostarczonych towarów lub zakres wykonanych usług. Pole opcjonalne dla przypadku określonego w art 106e ust. 5 pkt 3 ustawy
    • P_8B- Ilość (liczba) dostarczonych towarów lub zakres wykonanych usług. Pole opcjonalne dla przypadku określonego w art 106e ust. 5 pkt 3 ustawy
    • P_9A- Cena jednostkowa towaru lub usługi bez kwoty podatku (cena jednostkowa netto). Pole opcjonalne dla przypadków określonych w art. 106e ust.2 i 3 ustawy (gdy przynajmniej jedno z pól P_106E_2 i P_106E_3 przyjmuje wartość "true") oraz dla przypadku określonego w art 106e ust. 5 pkt 3 ustawy
    • P_9B- W przypadku zastosowania art.106e ustawy, cena wraz z kwotą podatku (cena jednostkowa brutto
    • P_10- Kwoty wszelkich opustów lub obniżek cen, w tym w formie rabatu z tytułu wcześniejszej zapłaty, o ile nie zostały one uwzględnione w cenie jednostkowej netto. Pole opcjonalne dla przypadków określonych w art. 106e ust.2 i 3 ustawy (gdy przynajmniej jedno z pól P_106E_2 i P_106E_3 przyjmuje wartość "true") oraz dla przypadku określonego w art. 106e ust. 5 pkt 1 ustawy
    • P_11- Wartość dostarczonych towarów lub wykonanych usług, objętych transakcją, bez kwoty podatku (wartość sprzedaży netto). Pole opcjonalne dla przypadków określonych w art. 106e ust.2 i 3 ustawy (gdy przynajmniej jedno z pól P_106E_2 i P_106E_3 przyjmuje wartość "true") oraz dla przypadku określonego w art. 106e ust. 5 pkt 3 ustawy
    • P_11A- W przypadku zastosowania art. 106e ust.7 i 8 ustawy, wartość sprzedaży brutto
    • P_12- Stawka podatku. Pole opcjonalne dla przypadków określonych w art. 106e ust.2 i 3 ustawy (gdy przynajmniej jedno z pól P_106E_2 i P_106E_3 przyjmuje wartość "true"), a także art. 106e ust.4 pkt 3 i ust. 5 pkt 1-3 ustawy

    Pasek dolny funkcyjny:

    • Edytuj- Edycja danych (F2)
    • Dodaj- w zależności od zakładki dodaje nowy wpis do tabeli
    • Cofnij-w zależności od zakładki przywraca dane sprzed edycji danych w tabeli
    • Zapisz- zapisuje wszystkie poprawki
    • Usuń- usuwa dane z tabeli (aktualny rekord)
    • "?"- informacje o wykonawcach, logi
    • Zapisz Plik XML

    Dodano dodatkowy atrybut "rodzaj stawki" (np. podstawowa, obniżona_1, itp.) przy słowniku stawek VAT na potrzeby sporządzania JPK_FA.

    JPK_FA walidacja pliku

    Plik JPK zapisywany jest na dysku komputera w formacie .xml, który nie jest przejrzysty i czytelny na tyle, aby można było sprawdzić jego poprawność przed wysłaniem do US.

    Poniżej ścieżka do analizatora wygenerowanego pliku:

    Menu główne → Faktury i dok.kasowe→JPK_FA walidacja pliku

    Po otwarciu formatki:Walidacja- Jednolity Plik Kontrolny Faktury VAT, wgrywamy plik JPK_FA za pomocą przycisku Waliduj plik

    Za pomocą algorytmów analitycznych dane pobierane są z jednolitej struktury. Analizator generuje informacje i wyodrębnia te, które są błędne.

    Miejsce gdzie znajduje się błąd oznaczane jest w walidacji np <etd:Powiat/> z komentarzem "Element '' narusza ograniczenie minLength elementu '1'." co oznacza, że podczas generowania pliku JPK_FA nie wprowadziliśmy w Danych ogólnych pełnych Danych podmiotu( w tym przypadku Powiatu). W takim przypadku należy powrócić do kreatora JPK_FA, odszukać podmiot dla którego generowany był plik i uzupełnić dane. Taki plik należy zapisać ponownie.